Češi zaplatí na dani z příjmu ročně okolo 60 000 Kč: Částka patří k nejnižším v Evropě, z výplaty přesto zmizí 41 %

Když se na konci měsíce podíváte na výplatní pásku, čistá daň z příjmu v Česku nevypadá jako žádná velká katastrofa. Zaměstnanec s průměrnou mzdou u nás státu ročně odevzdá necelých 57 000 Kč. V zahraničí přitom tato částka běžně šplhá do stovek tisíc. Celé srovnání má ale jeden velký háček, kvůli kterému v celkovém zdanění ceny práce tvrdě narážíme.

Kolik zaplatí Čech s průměrnou mzdou

Pokud v Česku pracujete za průměrnou mzdu, nemáte děti a v ročním zúčtování nebo daňovém přiznání uplatňujete pouze základní úlevy, roční matematika je poměrně přímočará.

V modelovém příkladu nám roční hrubá mzda za rok 2025 vychází na 584 700 Kč. Z této sumy vám stát nejprve napočítá 15% daň z příjmu, která před započtením jakýchkoli slev dělá 87 705 Kč. Tím to ale nekončí, do hry totiž vstupuje sleva na poplatníka, která činí 30 840 Kč ročně. Výsledná roční daň vás tak vyjde na 56 865 Kč.

Pokud vaše měsíční mzda překročí hranici progresivního zdanění 146 901 Kč, bude na vás stát uplatňovat zvýšenou 23% daň z příjmu. Do tohoto limitu platíte klasických 15 %, ale z každé koruny nad tuto částku už vám finanční úřad sebere vyšší sazbu.

Odebírejte náš 🚨 Spotřebitelský radar

Exkluzivní obsah, slevy, soutěže, testy a výhodné nabídky. Vybráno naší redakcí, každý den na váš e-mail. Pro první odběratele zdarma, využijte toho!

Odebírat

Posíláme jen to, co stojí za to. Řídíme se zásadami ochrany soukromí.

Díky, že čtete arecenze.cz

Jsme tým nadšenců, kteří tvoří obsah o všem, co má přímý dopad na peněženku nebo praktický život běžného Čecha — co koupit, jak ušetřit, čemu se vyhnout a kolik zaplatíte.

Klikněte a odebírejte naše články z boxíku na domovské stránce Seznam.cz

Kde je daň z příjmu nejvyšší

V porovnání se zahraničím vypadá česká roční daň jako drobné. Zaměstnanec pobírající průměrnou mzdu zaplatí v absolutních částkách nejvíc v Dánsku, kde mu stát z ročního příjmu strhne v přepočtu šílených 613 600 Kč.

Obrovské sumy mizí lidem z výplat také na Islandu, v Belgii nebo v Austrálii. Je nutné ale říct, že v některých státech se pod celkovým zdaněním práce počítá i to, čemu u nás říkáme zdravotní a sociální pojištění.

Proč samotná daň z příjmu klame tělem

Právě v odlišném pojmenování srážek leží důvod, proč je srovnávání čistých daní z výplatnic zavádějící. Aby mezinárodní srovnání vůbec dávala smysl, používá Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) mnohem spravedlivější ukazatel, takzvaný daňový klín.

Ten vyjadřuje skutečnou propast mezi tím, kolik vaše práce celkově stojí zaměstnavatele, a tím, co vám reálně zbude v peněžence. OECD tak sčítá jak daň z příjmu, tak veškeré povinné odvody.

Pokud se totiž hodnotí pouze samotná daň z příjmu fyzických osob, Česko z toho vychází jako levný ráj. Ekonom Michal Šoltés z institutu IDEA při CERGE-EI v rozhovoru pro iROZHLAS.cz upozornil:

Česko má nízkou daň, ale vysoké odvody

Celý trik českého systému spočívá v tom, že největší balík peněz u nás nemizí pod názvem daň, ale jako povinné pojistné. Samotná daň z příjmu u nás tvoří pouhých 7,3 % z celkových nákladů na práci. Jenže jakmile se k ní připočte zdravotní a sociální pojištění, situace se radikálně otočí.

Celkový český daňový klín u bezdětného jednotlivce vyskočí na 41,2 % nákladů na práci, což nás řadí nad průměr zemí OECD, který činí 35,1 %. V praxi to znamená, že z každé stokoruny, kterou za vás firma celkově zaplatí, dostanete v čistém jen 58,80 Kč, zatímco zbylých 41,20 Kč spolkne stát. Velká část těchto peněz navíc odchází tak, že o tom běžný zaměstnanec nemá ani tušení.

Lukáš Kovanda, hlavní ekonom Trinity Bank, pro Newstream.cz napsal:

Rodiny s dětmi jsou na tom lépe

Tato přísná daňová matematika dopadá v Česku hlavně na lidi bez závazků. Jakmile v práci nahlásíte děti a začnete uplatňovat státní daňová zvýhodnění na nezaopatřené potomky, celková zátěž na váš příjem klesne. Ve výsledku tak daňový klín jednopříjmové rodiny činí 31,9 % nákladů práce.

Zdroje:

Autorský text

Rozhovor s respondentem redakce

https://www.finance.cz/clanky/dan-s-prumernou-mzdou-zaplati-za-rok-na-dani-z-prijmu-pres-600-tisic-korun-kolik-zaplati-cech/

https://www.oecd.org/en/publications/2026/04/taxing-wages-2026_d1f39986.html

https://www.oecd.org/en/publications/2026/04/taxing-wages-2026_d1f39986/full-report/overview_d93131c3.html

https://financnisprava.gov.cz/cs/dane/dane/dan-z-prijmu/zamestnanci-zamestnavatele/dotazy-a-odpovedi/2025/aktualni-dotazy-a-odpovedi-dzp-2024-a-2025

https://financnisprava.gov.cz/cs/dane/dane/dan-z-prijmu/dotazy-a-odpovedi/dan-z-prijmu-fyzickych-osob/aktualne-k-dani-z-prijmu-fyzickych-osob-2025

https://www.irozhlas.cz/ekonomika/dan-z-prijmu-reforma-varianty_2304260717_pek

https://www.newstream.cz/money/kolik-penez-z-vasi-vyplaty-se-ve-skutecnosti-vypari-jeste-driv-nez-vam-pristanou-na-uctu